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[多选题]

对个人存款账户单笔金额超过5万元(含)的现金支取,银行应()。

A.核对客户的有效身份证件或其他身份证明文件

B.若是身份证,则通过联网核查无误后方可支付

C.如为代办,可只审核代理人身份,不必审核被代理人身份

D.如为代办,应同时审核代理人和被代理人身份

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第1题
对个人存款账户单笔金额超过5万元(含)的现金存取,银行应()。

A.核对客户的有效身份证件或其他身份证明文件。

B.若是身份证,则通过联网核查无误后方可支付。

C.如为代办,可只审核代理人身份,不必审核被代理人身份。

D.如为代办,应同时审核代理人和被代理人身份。

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第2题
以下关于大额交易业务处理证件规定的表述错误的是()。

A.本地客户单笔存取款交易金额在5万元(含)以上的,必须提供账户本人有效实名证件进行登记

B.异地客户单笔存取款交易金额在5万元(含)以上的,必须提供账户本人有效实名证件进行登记

C.单笔交易金额在1万元(含)以上的现金到账户转账,必须提供办理人/账户所有人身份证件办理

D.单笔交易金额在1万元(含)以上的账户间转账业务,必须提供办理人/账户所有人身份证件办理

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第3题
个人外币现钞存人外汇储蓄账户,单笔存钞超过规定允许携带外币入境申报金额的,凭本人有效身份
证件,携带外币现钞入境申报单或本人原存款金融机构外币现钞提取单据在银行办理。()

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第4题
以下关于一本通业务说法正确的有()。

A.一本通开户若申请享受协议国税率的,经批准所有子账户均享受

B.预留密码的一本通,所有子账户使用同一密码

C.一本通内单笔存款最高200万元

D.一本通内单笔存款起存金额不得低于1000元

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第5题
下列关于个人通知存款的说法不正确的是()。A.按存款人提前通知的期限长短,分为1天、7天两个通知

下列关于个人通知存款的说法不正确的是()。

A.按存款人提前通知的期限长短,分为1天、7天两个通知存款品种

B.是一种不约定存期,支取时需提前通知银行,约定支取日期和金额方能支取的存款

C.个人通知存款利率收益较活期存款高;开户及取款起点较高:开户起存金额5万元,最低支取金额为5万元

D.外币通知存款的最低存款金额各地区略有不同,约为等值人民币5万元(含),外币通知存款提前通知的期限为1天

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第6题
考虑到通存通兑业务的实际情况,如果存款人因合理理由无法提供户主有效身份证件或者身份证明文件,且单笔存款金额达到或者超过人民币()万元或者外币等值()美元的现金时,金融机构可参照《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第七条有关银行业金融机构在提供一定金额以上一次性金融服务时履行客户身份识别的要求,对存款人开展相关客户身份识别工作。

A.5,5000

B.2,2000

C.1,2000

D.1,1000

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第7题
固定资产贷款的受托支付最低标准是()A、单笔金额超过50万元的贷款资金支付B、单笔金额超过500

固定资产贷款的受托支付最低标准是()

A、单笔金额超过50万元的贷款资金支付

B、单笔金额超过500万元的贷款资金支付

C、单笔金额超过500万元,或超过项目总投资5%且超过50万元的贷款资金支付

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第8题
个人通知存款每次支取的最低金额为()

A.3万元

B.5万元

C.10万元

D.20万元

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第9题
某居民企业2011年10月份注册成立,并进行了相关的税务登记。2011年10月15日在银行开立基本存款账
户和其他存款账户。2012年该企业经营业务如下:

(1)取得销售收入5000万元;

(2)销售成本2200万元;

(3)发生销售费用1340万元(其中广告费和业务宣传费900万元),管理费用960万元(其中业务招待费30万元),财务费用120万元,营业税金及附加80万元,缴纳增值税240万元;

(4)营业外收入140万元,营业外支出100万元(含通过公益性社会团体向贫困山区捐款60万元,支付税收滞纳金12万元)

(5)计入成本、费用中的实发工资总额300万元,拨缴职工工会经费6万元、职工福利费46万元(不包括列入企业员工工资薪金制度、固定与工资薪金一起发放的福利性补贴)、职工教育经费10万元。

要求:根据上述资料,回答下列问题。

1、该居民企业开立基本存款账户和其他存款账户后,将其全部账号向主管税务机关报告的最迟时间是()。

A、2011年10月25日

B、2011年10月30日

C、2011年11月15日

D、2012年1月1日

2、下列关于该企业税务处理不正确的是()。

A、广告费和业务宣传费可以按实际发生额在税前扣除

B、业务招待费可以全额在税前扣除

C、增值税可以在税前扣除

D、支付的税收滞纳金可以在税前扣除

3、该企业公益性捐赠可以在税前扣除的金额是()万元。

A、60

B、48

C、40.8

D、12

4、下列关于工资及三费经费纳税处理的说法中,正确的是()。

A、工费经费税前可以按实际拨缴额6万元扣除

B、职工福利费税前可以按实际发生额46万元扣除

C、职工教育经费本年度可以税前按实际发生额10万元扣除

D、工资可以按实发工资税前扣除

5、该企业当年应缴纳的企业所得税是()万元。

A、109.925

B、133.3

C、128.925

D、134.925

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第10题
单位个人银行账户非柜面转账单日累计金额分别超过()万元()万元的,银行应当进行大额交易提醒,单位个人确认后方可转账。

A.300 100

B.300 50

C.100 50

D.100 30

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第11题
下列交易属于大额交易的是()

A.法人、其他组织和个体工商户(以下统称单位)之间金额100万元以上的单笔转账支付。

B.金额20万元以上的单笔现金收付,包括现金缴存、现金支付和现金汇款、现金本票解付。

C.个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转。

D.短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出。

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