A.调高客户风险等级
B.加强资金交易监测分析
C.获取高级管理层批准等严格的风险管理措施
D.任何情况下,均不得与其建立或者维持业务关系
A.实施用户报告政策。
B.实施数据加密策略。
C.实施用户培训政策。
D.实施数据分类政策。
A、员工有权参与用人单位职业卫生工作的民主管理,对职业病防治工作提出意见和建议
B、员工有权了解工作场所产生或者可能产生的职业病危害因素、危害后果和应当采取的职业病防护措施
C、员工有权要求用人单位提供符合防治职业病要求的职业病防护设施和个人使用的职业病防护用品,改善工作条件
D、未进行离岗时职业健康检查的劳动者,可以随时离职。
A.所有客户经理和投资顾问
B.拥有基金销售资格
C.拥有《证券投资咨询业务(投资顾问)》执业证书的投顾
D.通过《产品签约服务工作资格考试》
E.有两年以上的销售经验及良好的销售业绩,且无客户投诉
ABC会计师事务所的质量控制制度部分内容摘录如下:
(1)项目合伙人对会计师事务所分派的每项审计业务的总体质量负责,项目质量控制复核人对项目组按照事务所复核政策和程序实施的复核负责。
(2)审计业务合伙人在保证审计质量的前提下,可以向其负责的审计客户推销非鉴证服务,并按该非鉴证服务收入的5%提取奖金。
(3)对于违反事务所质量控制制度的合伙人和员工,根据其违规的严重程度,采取口头警告或书面警告方式予以惩戒。
(4)上市实体财务报表审计及非上市实体的高风险业务应当实施项目质量控制复核。高风险业务的标准由事务所统一制定。
(5)历史财务信息审计和审阅业务的工作底稿应自业务报告日起至少保存10年,除此之外的其他业务工作底稿应自业务报告日起至少保存8年。
要求:
针对上述第(1)至(5)项,逐项指出ABC会计师事务所的质量控制制度的内容是否恰当。如不恰当,简要说明理由。
A.任何个人和组织对国家安全机关及其工作人员超越职权、滥用职权和其他违法行为,都有权向上级国家安全机关或者有关部门检举、控告。
B.国家安全机关及其工作人员依法履行反间谍工作职责获取的组织和个人的信息、材料,只能用于反间谍工作。对属于国家秘密、商业秘密和个人隐私的,应当保密。
C.因协助反间谍工作,本人或者其近亲属的人身安全面临危险的,可以向国家安全机关请求予以保护,国家安全机关应当会同有关部门依法采取保护措施。
D.因反间谍工作需要依法使用有关工具、场地、建筑物的,任务完成后应及时归还或者恢复原状,依照规定支付相应费用,造成损失的,应当补偿。
A.于审计业务完成后在会计师事务所工作
B.是与鉴证小组成员关系密切的家庭成员
C.向注册会计师提供超过社会礼仪的款待
D.是会计师事务所的前任高级管理人员
A.第九十八条“未使用自己的柜员号、权限卡、印(章)、密码或互相串用办理业务”
B.第五十三条“对已发现的违规行为、事故或案件、风险事件暴露的问题,未及时整改或采取措施”
C.第六十五条“突发事件发生后,未按要求报告或漏报、瞒报”
D.第一百五十六条“对已发生失泄密事件未采取补救措施或隐瞒不报”
A.在IT系统中创建问题单或处理问题单时,禁止填写客户业务账号和密码信息
B.维护过程中,系统密码等重要信息应通过电话、加密邮件、传真方式通知对方
C.网络优化交付过程中,VIP体验跟踪、VIP问题处理和VIP区域网络优化所涉及的客户个人信息和跟踪消息,必须在规定的范围内使用
D.处理数据中心业务层数据时,数据迁移和维护环节涉及的信息(邮件信息、公文信息、工资人事信息等),禁止私自拷贝和保留,更不能散布其中的任何信息
E.管理服务项目中,客户报表和网络信息等文档的发送范围必须严格控制
A.振冲器进行工作时,操作人员应密切注视电气操作箱仪表情况,如发生异常情况应立即停止灌入,并应采取有效措施进行处理
B.振冲器允许倒放启动,在无冷水情况下,运转时间不应超过1~2min
C.在造孔或加密过程中,突然停电应尽快恢复或使用备用电源,不应强行提拔振冲器
D.遇有6级以上大风或暴雨、雷电、大雾时,应停止作业